ВЪПРОС: Здравейте, Ангел! Усилено се говори, че с новия закон на Тръмп ще отпадне глобата за ранно пенсиониране и данъците за пенсионерите. Как точно стоят нещата и до колко е вярна тази информация?
ОТГОВОРЪТ НА АНГЕЛ: Здравейте, хубав въпрос, който ми дава възможност да разясня малко повече около това, как новият закон ще засегне финансово хората, които получават пенсии или се подготвят се пенсионират в близко бъдеще.
Нека първо да отговоря категорично на зададения от Вас въпрос - не, глобата за ранно пенсиониране няма да отпадне, но за много хора ще отпадне или ще се намали данъкът, който до момента са плащали върху държавната си пенсия.
Прочети още
Моите лични наблюдения са, че много от хората, които идват на консултации при мен бъркат глобата за ранно пенсиониране и данъка, с който се облагат държавните пенсии. Това е много често явление и моята цел работейки с хората е да им обясня точно каква е разликата между двете.
Глобата за ранно пенсиониране ще си остане в сила и след новия закон, когато човек между 62 и 67 годишна възраст получава държавна пенсия, но продължава да работи и заработва над позволения лимит от $23,400 на година. Това не включва заработеното от техните съпрузи, а се калкулира на индивидуално ниво.
Например, ако човек се пенсионира на 65 годишна възраст и заработва $40,000 в тази календарна година, той надвишата лимита на дохода си с $16,600, което се разделя на две и по този начин се калкулира глобата на този работещ пенсионер - $8,300 за годината, което е $1 глоба за всеки $2 заработени над лимита от $23,400 на година.
Така стои въпросът с глобата за ранно пенсиониране. Сега нека обърнем малко внимание на данъците, с които се облагат държавните пенсии и какво се променя там.
До този момент ситуацията с данъците на държавните пенсии бе следната, ако така нареченият “комбиниран доход”, който имате след като се пенсионирате независимо от възрастта е под $25,000 като човек, който подава данъците си самостоятелно, или под $32,000 като семейство, то Вие не би трябвало да плащате данък на доходите от държавната пенсия, която получавате. Но нека уточня, че този “комбиниран доход” включва и 50% от сумата, която получавате от държавната Ви пенсия, плюс заработения Ви доход и доходи от определени лихви по Вашите спестявания и инвестиции.
Ако този “комбиниран доход” е между $25,000 и $34,000 самостоятелно, или $32,000 и $44,000 като семейство, то до 50% от доходите идвайки под формата на държавна пенсия могат да бъдат обложени с данък.
При ситуация, в която “комбинираният доход” надвишава $34,000 самостоятелно и $44,000 като семейство, тогава до 85% от доходът от държавната пенсия може да бъде обложен с данък.
Това, за което говоря до момента не се променя и си остава същото дори след новия закон, но какво се променя е допълнителното приспадане на по $6,000 на човек под формата на “Deduction for Seniors” за всеки човек над 65 годишна възраст, навършил тази възраст по време или преди края на календарната 2025-та година. Това допълнително приспадане ще продължи да бъде ефективно от 2025-та до края на 2028-ма година.
С това обновление в закона за данъците на пенсиите, човек може да приспада $6,000 от доходите си, а семейство до $12,000 на година, което може да промени в коя графа като “комбиниран доход” попада и следователно е възможно да се избегне или намали облагането с данък върху държавната пенсия, която получава. Нека не забравяме, че новият закон също увеличава стандартното приспадане (Standard Deduction) за 2025-та от $15,000 на човек / $30,000 за семейство до $15,750 на човек / $31,500 на семейство, което също играе позитивна роля, като се има впредвид, че тези $6,000 на човек и $12,000 на семейство за хора над 65 години, са допълнение към стандартното приспадане.
Важно е да се отбележи, че това данъчно приспадане под формата на “Deduction for Seniors” е валидно само за хора, които обявяват краен доход (Adjusted Gross Income) под $75,000 самостоятелно или $150,000 като семейство и са навършили 65 годишна възраст. За пенсионери, които получават държавни пенсии в по-ранна възраст - 62, 63, 64 годишни, това приспадане от данъците няма да може да се използва, до календарната година, в която не навършат 65 години.
Това са фактите около новостите в закона, които ще засегнат държавните пенсии и се надявам, че съм бил повече от изчерпателен в контекста на зададения към мен въпрос. За повече подробности около Вашата лична ситуация и как новостите ще засегнат данъците, които ще плащате на пенсията си, моля обърнете се към Вашия личен данъчен специалист, който може да Ви отговори по подробно спрямо Вашата ситуация с всички детайли и фактори, които оказват влияние върху нея.
Надявам се информацията, която ви представих днес да ви бъде полезна и ако е така, моля споделете я с хора, които мислите, че ще се възползват по най-добрия начин от нея.
Това е от мен за днес. Ако имате въпроси или се интересувате от различните аспекти на финансовата част от живота, Вие можете да си запазите час за консултация на директния ми телефон - (224) 522-2413 или на електронната ми поща - Coach_Angel@MyOwnMoneyCoach.com. Въпросите, които четете са зададени от клиенти, с които съм работил по време на консултации в моя офис.
